法律知識要點：民間借貸的優點是各種限制少，多為信用借貸，且放款便捷，對借款人來說能快速實現資金的周轉。可是，從現實來看，民間借貸也帶來了不少問題，其中最主要的問題就是利息過高，有的出借人利息借款人急需用款的心理，約定了極高的利息，甚至利滾利，到最后是無底洞了，因此產生了嚴重的社會問題，這種案例比比皆是。

民間借貸的利息沒有限制嗎？還真不是，民間借貸利息是有限制性規定的，超過限制性規定的，不受法律保護。那么，民間借貸利息多少才是合法的呢？下面筆者就根據法律的規定，說說關于民間借貸利息的法律問題。

根據《最高人民法院關于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規定》第二十六條，借貸雙方約定的利率未超過年利率24%，出借人請求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應予支持。 借貸雙方約定的利率超過年利率36%，超過部分的利息約定無效。借款人請求出借人返還已支付的超過年利率36%部分的利息的，人民法院應予支持。

上述的法律條文就是關于民間借貸利率約定的限制性規定，從內容來看，關于借貸雙方對利率的約定，涉及兩個重要的數字，即24%和36%。

一、未超過年利率24%。

不超過年利率24%的，是民間借貸利率的合不范圍，如果超過年利率24%的，則不受法律保護。

二、超過年利率36%。

超過年利率36%的，則該約定是無效的，不受法律保護，并且對于已經按超過年利率36%的標準支付利息的，則超過部分還可以要求出借人退還。

年利率24%和36%有什么區別？

區別就在于借款人是否已經支付了利息，如果借款人已經支付了利息的，則利率的上限可以按不超過年利率36%計算；如果借款人尚未支付利息的，則利率的上限只能按不超過年利率24%計算。

如果借貸雙方約定的年利率介于24%到36%之間的怎么辦？

上述司法解釋第二十六條的法律條文中，確實沒有直接表明，如果借貸雙方約定的年利率介于24%到36%之間的如何處理，但是從條文的意思可以推論出，如果借貸雙方約定的年利率介于24%到36%之間的，屬于自然債務，即借款人已經按該區域內的利率支付利息的，不能再要求出借人返還；如果借款人還沒有支付利息的，最高按年利率24%計算利息。

為了更好的閱讀和理解上述法律知識要點，筆者分享一篇司法機關在網絡公開的實務案例，并對案例的內容進行了相應的整理和匯編，案例觀點僅供學習交流所用！

案情簡介

原告羅某權訴稱：2014年9月25日，原告與兩被告簽訂借款合同一份，約定兩被告向原告借款140萬元，雙方就借款的相關事項進行了約定，其后原告通過銀行轉賬及現金的形式向兩被告交付了借款。借款期滿后，兩被告僅于2015年1月28日歸還原告借款本金50萬元，至今仍欠原告借款本金90萬元未償還。

據此，原告向提出訴訟請求：兩被告償還原告借款本金90萬元并支付利息（利息按照月利率2.5%的標準，其中以借款本金1244200元作為基數，從2014年9月26日起計算利息，以借款本金155800元作為基數，從2014年10月11日起計算利息，均計至款項清償之日止）

兩被告答辯稱：兩被告未作答辯，亦未到庭。

判決要點

法院審理認為：本案為民間借貸糾紛，根據原告提供的涉案借款合同、借據、銀行轉賬憑證，足以認定原告與兩被告之間的借貸關系依法成立。關于借款本金的問題，《最高人民法院關于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規定》第二十七條規定，在本案中兩被告在借款合同、借據中均確認借款本金為140萬元，并且沒有證據證明存在原告預先扣除利息的情況，因此，對于原告主張的其于2014年9月25日以現金的形式向兩被告交付借款本金80200元的訴訟主張，法院予以確認。

其后原告分別于2014年9月26日、10月11日向被告轉賬支付借款本金1164000元、155800元，至此，原告共計向兩被告交付借款本金140萬元。原告與兩被告約定的借款期限為90天，即從2014年9月25日至2014年12月24日，根據《中華人民共和國合同法》第二百一十條的規定：自然人之間的借款合同，自貸款人提供借款時生效”，其中1244200元（1164000元+80200元）借款本金的借款期限應為2014年9月26日至2014年12月25日，155800元的借款本金的借款期限應為2014年10月11日至2015年1月10日。

上述借款期限屆滿后，兩被告未按照約定償還原告全部借款本息，已構成違約，應當承擔相應的違約責任。鑒于原告認可兩被告已償還借款本金50萬元，故原告要求兩被告償還剩余借款本金90萬元，具有事實和法律依據，法院予以支持。

關于借款利息的問題，根據《最高人民法院關于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規定》第二十六條的規定，原告與兩被告約定的利息為月利率2.5%（年利率30%），不符合上述司法解釋關于限制利率的規定，故對于超出部分，法院不予支持。

兩被告應當按照年利率24%的標準向原告支付借款利息。經核算截至2015年1月28日，兩被告共拖欠原告借款利息114175.34元（102853.87元+11321.47元）。故從2015年1月29日開始，兩被告應以借款本金90萬元作為基數，按照年利率24%的標準向原告支付利息。

判決結果

綜上，法院判決：被告陳某忠、劉某敏應于判決生效之日起五日內償還原告羅某權借款本金90萬元并支付借款利息114175.34元以及逾期利息（逾期利息以借款本金90萬元作為基數，按照年利率24%的標準，從2015年1月29日起，計至款項清償之日止）。

律師點評

該案中，原告與兩被告約定的利率為月利率2.5%，相當于年利率30%，超過了年利率24%（相當于月利率2%）的上限。因此，對于超出部分因不受法律保護，法院未能支持，法院判決利息按年利率24%計算。

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